วันนี้ (5 ต.ค. 68) กองบัญชาการตำรวจสอบสวนกลาง (CIB) โดย กองบังคับการปราบปรามการกระทำความผิดเกี่ยวกับอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ (บก.ปอศ.) ร่วมกันจับกุม นายถนอม อายุ 51 ปี ผู้ต้องหาตามหมายจับ ศาลอาญา ที่ จ.5630/2568 ลงวันที่ 25 กันยายน 2568
โดยสามารถจับกุมได้ที่บริเวณลานจอดรถมหาวิทยาลัยแห่งหนึ่ง แขวงวงศ์สว่าง เขตบางซื่อ กรุงเทพฯ
และนายสืบสกุล อายุ 55 ปี ผู้ต้องหาตามหมายจับศาลอาญา ที่ จ.5631/2568 ลงวันที่ 25 กันยายน 2568 โดยสามารถจับกุมได้ที่หน้าบ้านหลังหนึ่งในพื้นที่ ต.ทางเกวียน อ.แกลง จ.ระยอง
เพื่อดำเนินคดีในความผิดฐาน “ร่วมกันออกใบกำกับภาษีโดยไม่มีสิทธิที่จะออกตามกฎหมาย เป็นการฝ่าฝืนมาตรา 86/13 อันเป็นความผิดตามมาตรา 90/4( 3) แห่งประมวลรัษฎากร”
สืบเนื่องด้วยกองตรวจสอบภาษีกลาง ( ตส ) พร้อมด้วยกองสืบสวนและคดีกรมสรรพากรตรวจพบว่า บริษัทแห่งหนึ่งซึ่งประกอบกิจการนำเข้า ส่งออกจำหน่ายรถยนต์ เครื่องยนต์ เครื่องกลมือ รวมทั้งอะไหล่ ซึ่งได้มีการจดทะเบียนที่ตั้งสำนักงานอยู่ที่ ซอยลาดพร้าว 87 แขวงคลองเจ้าคุณสิงห์ เขตวังทองหลาง กรุงเทพมหานคร
ซึ่งจากการตรวจสอบพบว่าในช่วงก.ย. 56 ถึง ม.ค. 58 มีนายสืบสกุล เป็นกรรมการที่มีอำนาจลงลายมือชื่อและประทับตราสำคัญของบริษัท และในช่วงส.ค. 60 ถึงปัจจุบัน มีนายถนอม เป็นกรรมการที่มีอำนาจลงลายมือชื่อและประทับตราสำคัญของบริษัท ได้มีพฤติการณ์ออกใบกำกับภาษีให้กับกลุ่มผู้ค้าของเก่าจำนวนหลายรายผิดปกติ
โดยเจ้าหน้าที่ตรวจสอบภาษีพบหลักฐานเช่นสำเนาใบกำกับภาษี ใบกำกับภาษีที่ออกโดยบริษัทดังกล่าว ให้กับกลุ่มผู้ค้าของเก่า ที่เจ้าหน้าที่พบในขณะเข้าตรวจค้นสถานประกอบการกลุ่มผู้ค้าของเก่าเหล่านั้นเมื่อ ปี พ.ศ. 2558 พบเอกสารสำเนาใบกำกับภาษี สำหรับเดือนภาษี ต.ค. 57 ถึงเดือน ส.ค. 58 จำนวน 23 ฉบับ และ ยังพบข้อมูลต้นฉบับใบกำกับภาษีที่บริษัทดังกล่าว ออกให้กับกลุ่มบริษัทค้าของเก่า สำหรับเดือนภาษี พ.ค. 59 ถึงเดือนพ.ย. 59 อีก จำนวน 656 ฉบับ ซึ่งสรรพพากรประเมินภาษีมูลค่าเพิ่มพร้อมเบี้ยปรับ รวมเป็นจำนวนเงิน 1,217,604,590.33 บาท
ต่อมาจึงได้ตรวจสอบไปยังบริษัทดังกล่าว โดยทำหนังสือเชิญพบและนำเอกสารมาชี้แจงแต่บริษัทไม่เข้ามาพบและไม่แจ้งเหตุ ขัดข้อง อีกทั้งได้ไปตรวจสอบสถานประกอบการบริษัท มีลักษณะเป็นทาวน์โฮม 2 ชั้น พบว่าบริษัทปิด ไม่มีการประกอบกิจการ ไม่มีสินค้า ไม่มีพนักงานทำการหรือบุคคลที่ให้ข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทได้ ซึ่งน่าเชื่อว่าบริษัทดังกล่าว น่าจะไม่ได้ประกอบกิจการจริง แต่ได้มีการออกใบกำกับภาษีโดยทุจริตให้กับบริษัทอื่น ๆ เพื่อนำไปใช้การเครดิตภาษี เป็นการออกใบกำกับภาษีโดยมิชอบด้วยกฎหมาย
ต่อมาเมื่อปี พ.ศ. 2560 สรรพากรได้ทำหนังสือแจ้งให้มาพบเพื่อชี้แจงข้อเท็จจริงเกี่ยวกับการประกอบกิจการ ก็ไม่มาพบเจ้าพนักงาน ไม่มีหลักฐานเอกสารใดมาชี้แจง เชื่อว่าไม่ได้มีการซื้อขายกันจริง ทางสรรพากรจึงขึ้นรายชื่อดังกล่าว เป็นผู้ประกอบการที่ออกใบกำกับภาษีโดยไม่ชอบด้วนกฎหมาย ประเภท “ไม่ต้องสอบยัน”
เจ้าพนักงานกองสืบสวนและคดี กรมสรรพากรจึง ได้เข้าร้องทุกข์ต่อ พนักงานสอบสวน กองกำกับการ 2 กองบังการปราบปรามการกระทำความผิดเกี่ยวกับอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ เพื่อดำเนินคดีอาญากับนายนายถนอม กรรมการผู้มีอำนาจ ในฐานะนิติบุคล และ นายสืบสกุล กรรมการผู้มีอำนาจของดังกล่าว ในขณะนั้นในฐานะส่วนตัว เพื่อดำเนินคดีตามกฎหมาย
พนักงานสอบสวนกองกำกับการ 2 กองบังคับปราบปรามการกระทำความผิดเกี่ยวกับอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ ได้รวบรวมหลักฐานที่ทางสรรพากรเข้ามาร้องทุกข์ และทำการขอหมายจับต่อศาลอาญาให้ติดตามจับกุมตัวผู้ต้องหา มาดำเนินคดีตามกฎหมาย
ต่อมา เจ้าหน้าที่ตำรวจชุดสืบสวนกองกำกับการ2 กองบังคับปราบปรามการกระทำความผิดเกี่ยวกับอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ ได้ติดตามและสามารถจับกุมตัวนายนายถนอม ตามหมายจับดังกล่าวได้ ที่พื้นที่กรุงเทพฯ และ จับกุมนายสืบสกุล ได้ที่ในพื้นที่ อ.แกลง จ.ระยอง จึงได้นำตัวส่งพนักงานสอบสวน กองกำกับการ 2 กองบังคับปราบปรามการกระทำความผิดเกี่ยวกับอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ ดำเนินคดีตามกฎหมายต่อไป
